До 15 апреля банки передадут данные: кому ждать уведомления от КГД

Признаки «скрытого бизнеса»

Как пишет Uchet.kz, уведомления будут направляться тем, чьи переводы имеют признаки предпринимательской деятельности.

Речь идет о случаях, когда деньги поступают от большого числа отправителей — не менее 100 разных лиц, при этом такие переводы происходят регулярно, ежемесячно на протяжении трех месяцев подряд, а их общий объем превышает установленный порог в 12 минимальных заработных плат (в 2026 году — 1 105 000 тенге).

В КГД подчеркивают, что контроль не затрагивает стандартные переводы между родственниками и знакомыми, даже если они носят регулярный характер.

Что делать после уведомления

Если получатель согласен с уведомлением, ему необходимо устранить указанные нарушения. При несогласии налогоплательщик вправе направить пояснение, обосновав, почему операции не являются предпринимательским доходом. В случае частичного согласия требуется исправить выявленные нарушения и отдельно дать пояснения по спорным пунктам.

На исполнение уведомления отводится 30 рабочих дней с момента его получения. Если требования не будут выполнены или пояснения вызовут сомнения у налоговых органов, возможна налоговая проверка.