Кому в Казахстане не нужно платить весь налог на недвижимость

Казахстанцы начали получать уведомления с налогом на недвижимость за 2025 год. Однако указанную сумму не всегда следует сразу оплачивать: система могла не учесть льготный статус собственника.

Важно понимать, что большинство льгот не освобождают от налога полностью. Они уменьшают стоимость имущества, с которой рассчитывается платеж.

Пенсионер не обязательно должен жить один

Отдельно проживающие пенсионеры могут уменьшить облагаемую стоимость недвижимости на 1000 МРП. Для расчета налога за 2025 год это 3 932 000 тенге.

При этом одиноким пенсионер быть не обязан. Главное условие – по его адресу должны быть зарегистрированы исключительно пенсионеры, поясняли ранее в КГД.

Например, если государственная оценочная стоимость квартиры составляет 10 млн тенге, налог рассчитают не со всей суммы, а с 6 068 000 тенге.

Земля под жилым домом и придомовой участок отдельно проживающего пенсионера полностью освобождаются от налога.

Кому еще могут снизить налог

В пределах 1000 МРП, или 3 932 000 тенге от стоимости имущества, льгота предоставляется:

• Героям Советского Союза и Социалистического Труда;
• обладателям званий «Халық қаһарманы» и «Қазақстанның Еңбек Ері»;
• кавалерам орденов Трудовой Славы трех степеней и «Отан»;
• матерям, получившим звание «Мать-героиня» или подвеску «Алтын алқа».

Более высокий вычет предусмотрен для ветеранов Великой Отечественной войны и боевых действий, тружеников тыла и людей с инвалидностью. Для них из облагаемой стоимости исключают 1500 МРП – 5 898 000 тенге.

Дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей, до 18 лет полностью освобождены от налога на принадлежащую им недвижимость.

Один из родителей человека с инвалидностью с детства или ребенка с инвалидностью также может не платить налог за землю под жильем, гаражом, дачей, садом или подсобным хозяйством.

Почему льгота не всегда обнуляет платеж

Льготные 3,9 млн или 5,9 млн тенге — это не сумма списываемого налога. На эту величину уменьшается оценочная стоимость недвижимости.

Если стоимость имущества ниже установленного лимита, платеж может стать нулевым. Если она выше, налог начислят на оставшуюся часть.

Для расчета используется оценка госкорпорации «Правительство для граждан», которая может заметно отличаться от рыночной цены квартиры или дома. Ставка зависит от этой стоимости и составляет от 0,05% до 2%, следует из Налогового кодекса.

Что делать при неправильном начислении

Информация о льготниках поступает налоговым органам из государственных баз. Но данные могут оказаться неполными или неактуальными.

Если налог пришел без учета льготы, собственнику необходимо:

1. Подготовить документ, подтверждающий льготный статус.
2. Обратиться в управление государственных доходов по месту нахождения недвижимости.
3. Подать заявление на перерасчет.
4. После корректировки проверить новую сумму в e-Salyq Azamat или банковском приложении.

Сначала желательно добиться перерасчета и только затем вносить платеж. Оплата неправильной суммы не лишает права потребовать корректировку, но возврат или зачет переплаты потребует дополнительного обращения.

До какого числа нужно заплатить

Налог за 2025 год необходимо внести не позднее 1 октября 2026 года. Такое правило подтверждает КГД.

Оплатить его можно через eGov.kz, e-Salyq Azamat, банковские приложения, отделения банков или Казпочты.

Со 2 октября на просроченную сумму начнет начисляться пеня. Если задолженность превысит один МРП – 4 325 тенге – и не будет погашена после уведомления, материалы могут передать на принудительное взыскание.