Как избежать кассового разрыва в своем бизнесе?

Чтобы избежать кассовых разрывов, нужно не только наладить управление денежными потоками, но и заранее готовиться к возможным финансовым трудностям. В этой статье разберем основные причины кассовых разрывов и способы их предотвращения, адаптированные для казахстанского бизнеса.

Что такое кассовый разрыв?

Кассовый разрыв возникает, когда денежные поступления от клиентов не успевают покрыть обязательства бизнеса. Это не всегда говорит о неэффективности или убытках компании. Например, средства могут быть задержаны из-за отсрочки платежей или неправильно составленного графика расходов.

Простой пример формулы для расчета кассового разрыва:

ДС + П − Р = ОДС,

где:

• ДС — денежные средства на начало периода,

• П — поступления за период,

• Р — расходы за период,

• ОДС — остаток денежных средств на конец периода.

Если результат отрицательный, значит, у вас кассовый разрыв.

Частые причины кассовых разрывов 

1. Дебиторская задолженность.

Отсрочка платежей клиентам или сотрудничество с ненадежными партнерами часто приводит к задержкам поступлений.

2. Сезонность бизнеса.

Многие казахстанские предприниматели сталкиваются с сезонным спадом продаж, например, в январе или в период летних отпусков.

3. Ошибки в закупках.

Закупка больших партий товаров “про запас” может привести к замороженным активам и нехватке средств на другие нужды.

4. Неправильное планирование бюджета.

Излишний оптимизм при прогнозировании доходов и недооценка расходов часто становятся причиной финансовых проблем.

Как избежать кассовых разрывов?

1. Ведите платежный календарь.

Составьте таблицу, в которой отражены все ожидаемые поступления и расходы. Учитывайте сезонные изменения в доходах. 

2. Контролируйте дебиторскую задолженность.

Проверяйте репутацию клиентов, устанавливайте лимиты на отсрочки платежей. Если контрагент задерживает оплату, включите в договор штрафные санкции за просрочку.

3. Подготовьте финансовую подушку.

Рекомендуется иметь запас средств, равный расходам на 2–3 месяца. Эти деньги можно хранить на депозитах в тенге или другой стабильной валюте.

4. Оптимизируйте закупки.

Изучайте спрос и планируйте закупки, исходя из реальных потребностей рынка. Например, если вы занимаетесь продажей сезонных товаров, таких как школьные принадлежности, учитывайте пики спроса и избегайте излишков.

5. Подключите ЭДО (электронный документооборот).

Для казахстанских компаний электронный документооборот помогает избежать задержек из-за потери бумажных накладных. ЭДО ускоряет процесс согласования договоров и упрощает взаимодействие с партнерами.

Что делать при кассовом разрыве?

Если вы уже столкнулись с кассовым разрывом, действуйте следующим образом:

1. Проведите переговоры с поставщиками. Попробуйте договориться о переносе платежей или рассрочке долга.

2. Ранжируйте расходы. Определите, какие платежи критически важны, например:

• Выплата зарплат сотрудникам.
• Оплата аренды и налогов.
• Покрытие кредитов.

Менее срочные расходы, такие как покупка новой техники, можно отложить.

3. Рассмотрите внешнее финансирование. В Казахстане предприниматели могут использовать овердрафт или факторинг:

• Овердрафт. Позволяет уйти в минус по счету и покрыть текущие расходы.
• Факторинг. Если ваши клиенты оплачивают счета с отсрочкой, факторинговая компания может выплатить вам часть суммы сразу, а затем самостоятельно взыскать деньги с дебитора.

Рекомендации для казахстанских предпринимателей

1. Используйте локальные финансовые инструменты.

Изучите предложения казахстанских банков, такие как “овердрафт для малого бизнеса” или кредиты на пополнение оборотных средств.

2. Учитывайте курс тенге.

Колебания валютного курса могут повлиять на ваши расходы. Если ваши обязательства зависят от доллара или евро, заранее закладывайте возможные риски в бюджет.

3. Автоматизируйте учет.

Сервисы, такие как 1С или локальные аналоги (например, «Бухгалтерия KASPI»), помогут вести учет платежей и прогнозировать возможные разрывы.

Кассовый разрыв — это не приговор для бизнеса. Своевременное планирование, финансовая дисциплина и использование доступных инструментов помогут вам не только преодолеть разрывы, но и укрепить бизнес. Адаптируйтесь к специфике казахстанского рынка, изучайте спрос, контролируйте расходы — и ваш бизнес будет расти стабильно и эффективно.