Часто переводите деньги? При этой сумме вас проверит налоговая в 2026 году

С 1 января 2026 года в Казахстане вступили в силу обновленные требования к контролю мобильных переводов физических лиц. Если ранее налоговые органы ориентировались исключительно на количество транзакций, то теперь в системе мониторинга появился конкретный денежный лимит. В Комитете государственных доходов (КГД) пояснили, что это позволит более точно разграничить личные переводы граждан и скрытые доходы от бизнеса.

Двойной фильтр: количество плюс сумма

Ранее критерий для проверки был прост: получение переводов от 100 и более разных лиц ежемесячно в течение трех последовательных месяцев. Теперь к этому правилу добавилось второе, обязательное условие.

Согласно новым нормам Налогового кодекса, с января 2026 года под мониторинг попадают операции, которые одновременно соответствуют трем признакам:

• Количество отправителей: 100 и более уникальных лиц в месяц.
• Регулярность: критерий по количеству соблюдается три месяца подряд.
• Финансовый порог: общая сумма таких поступлений за те же три месяца превышает 12 минимальных заработных плат (МЗП).

Поскольку минимальная заработная плата в Казахстане на 2026 год утверждена в размере 85 000 тенге, совокупный лимит за три месяца составляет 1 020 000 тенге. Таким образом, если вы получили по 100 переводов за месяц, но их общая сумма за квартал не превысила миллиона тенге, такие операции не должны вызывать автоматического интереса фискальных органов.

Почему правила решили изменить?

Внедрение денежного порога — это ответ на многочисленные запросы общества и бизнеса. Эксперты КГД отметили, что прежний порядок часто «подсвечивал» операции, имеющие исключительно бытовой характер. Например, сборы родительских комитетов в школах или благотворительную помощь, где много мелких отправителей, но нет коммерческой прибыли.

Новый порядок призван решить несколько задач:

1. Снижение давления на физлиц: минимизация контроля за переводами «на бытовом уровне».
2. Точечный контроль: фокус на незарегистрированных предпринимателях, которые используют личные счета для приема оплаты за товары и услуги.
3. Прозрачность: легализация теневых финансовых потоков и обеспечение равных условий для добросовестно зарегистрированных юрлиц.

По данным налоговиков, переводы между личными счетами, операции по депозитам, а также деньги, полученные от близких родственников, по-прежнему не учитываются при расчете лимитов.

Конец эпохи «переведи деньги»?

Введение порога в 1 020 000 тенге фактически выводит из-под удара большинство социальных сборов. Однако для микробизнеса, который продолжает работать через Kaspi или Halyk на физлицо, риски возрастают. Ранее многие надеялись на «авось», ограничивая лишь количество транзакций. Теперь система стала более гибкой, но и более объективной: доход в миллион тенге за квартал — это четкий маркер предпринимательства согласно Предпринимательскому кодексу.

Главный эксперт КГД Гульден Хасенова подчеркнула, что в случае выявления нарушений гражданин не штрафуется мгновенно. Сначала направляется уведомление в рамках камерального контроля. У человека есть 30 рабочих дней, чтобы либо зарегистрировать ИП, либо доказать непредпринимательский характер денег.

Что это значит для вас

Если ваша повседневная жизнь связана с частыми переводами, важно помнить о «красных линиях», установленных законом.

Краткая памятка для читателя:

• Считайте квартальный оборот: если вы собираете деньги на общие нужды (праздники, подъезд, помощь), старайтесь, чтобы сумма за три месяца не перешагнула порог в 1,02 млн тенге.
• Используйте официальные инструменты: предпринимателям выгоднее и безопаснее принимать оплату через QR или терминалы. С 2026 года контроль за личными счетами стал полностью автоматизированным.
• Не игнорируйте уведомления: если вам пришло извещение от КГД в кабинет налогоплательщика или банковское приложение, у вас есть месяц на объяснения. В качестве доказательств могут выступать справки о родстве, документы о сборах в КСК или школьные постановления.

Материал носит информационный характер и основан на официальных данных КГД МФ РК. Не является индивидуальной юридической консультацией.