Новые налоги «обкрадывают» заемщиков Отбасы банка

Казахстанские заемщики банка, который реализует систему жилищных строительных сбережений, столкнулись с финансовыми потерями из-за введения новых налоговых ограничений, которые значительно усложнили процесс получения налоговых вычетов и уменьшили возможности для снижения налоговых обязательств,  передает Finratings.kz со ссылкой на Fingramota.kz.

Налоговые изменения были внедрены с 1 января 2025 года и касаются всех граждан Казахстана, имеющих ипотечные кредиты в банках второго уровня, что значительно меняет условия для заемщиков, особенно для тех, кто раньше мог рассчитывать на более выгодные налоговые льготы.

«Если раньше заемщики Отбасы банка могли получать налоговые вычеты без ограничений, то это позволяло многим существенно сократить свои налоговые обязательства, снизив размер подоходного налога. В частности, они могли исключить из налогооблагаемой базы те суммы, которые уходили на погашение процентов по ипотечному кредиту. Эта возможность сделала ипотечные кредиты в Отбасы банке более привлекательными, так как заемщики могли сэкономить значительные средства, получая большую сумму на руки», – отмечает источник.

Однако с введением нового налога, установленного в размере 118 МРП (что эквивалентно 463 976 тенге в 2025 году), эта возможность стала ограниченной. С этого момента заемщики Отбасы банка могут получать налоговые вычеты только в пределах этого лимита.

Таким образом, если ипотечный кредит заемщика составляет, например, 100 тысяч тенге в месяц, то для расчета налога будет учитываться лишь сумма, не превышающая установленный предел – 463 976 тенге в год. Все суммы, превышающие эту отметку, уже не будут приниматься во внимание при расчете индивидуального подоходного налога (ИПН).

«Вследствие изменения законодательства, заемщики, оформившие кредиты в этом банке, теперь могут рассчитывать на налоговые вычеты только по вознаграждениям, которые не превышают 463 976 тенге за год. Это означает, что для заемщиков, которые раньше могли рассчитывать на большую сумму налоговых льгот, новая реальность обернулась значительным снижением финансовых выгод», – поясняют аналитики.

Кроме того, стоит отметить, что льготы по этим налоговым вычетам не распространяются на нерезидентов Республики Казахстан. Также налоговые вычеты не действуют для супругов заемщиков, если кредит оформлен только на одного из них.

Важно помнить, что для того, чтобы воспользоваться налоговыми льготами, заемщику необходимо предоставить работодателю ряд документов, таких как копию договора о кредите, график его погашения и подтверждение факта оплаты –  квитанцию, чек или выписку по кредиту.

К примеру, у работника зарплата составляет 400 тыс. тенге, а ежемесячное вознаграждение по ипотечному кредиту – 30 тыс. тенге, расчет индивидуального подоходного налога без учета ипотечного вознаграждения налоговый расчет будет следующим:

• ОПВ (обязательные пенсионные взносы) составят 40 тыс. тенге,
• ВОСМС (взносы на обязательное социальное медицинское страхование) – 8 тыс. тенге, и сам ИПН – 35 200 тенге.

Таким образом, на руки сотрудник получит 316 800 тенге. В случае, если в расчет будет включена сумма по ипотечному кредиту в 30 тыс. тенге, ИПН уменьшится до 32 200 тенге, и сумма на руки составит 319 800 тенге, что дает работнику ежемесячную прибавку в три тысячи тенге. 

Таким образом, даже с введенными ограничениями заемщики все равно могут существенно улучшить свою финансовую ситуацию, если внимательно отнесутся к правильному расчету и своевременному предоставлению всех необходимых данных.