Как передать инвестиционный портфель по наследству в Казахстане

Инвестиционный портфель (акции, облигации, паи и другие ценные бумаги на брокерском счёте) в Казахстане считается движимым имуществом. Оно наследуется точно так же, как квартира, машина или деньги в банке. Имущество переходит наследникам по тем же общим правилам.

Что входит в наследство

Согласно статье 1040 Гражданского кодекса РК, в состав наследства входит имущество, а также права и обязанности, существование которых не прекращается после смерти человека.

Поэтому наследникам могут перейти:

• акции казахстанских и иностранных компаний;
• облигации;
• паи инвестиционных фондов;
• денежные средства на брокерском счете;
• иные инвестиционные инструменты, принадлежащие наследодателю.

При этом важно понимать, что наследуется не сам брокерский счет, а активы, которые на нем находятся. После оформления наследства наследнику необходимо открыть собственный брокерский счет для перевода ценных бумаг.

По завещанию или по закону

Наиболее простой способ передачи инвестиционного портфеля — составление завещания. Закон позволяет завещать имущество любому лицу независимо от степени родства. Если завещания нет, применяется наследование по закону.

Согласно статьям 1061–1064 Гражданского кодекса РК, наследники призываются к наследованию по очередям. В первую очередь входят дети наследодателя, включая родившихся после его смерти, супруг или супруга, а также родители. Они наследуют имущество в равных долях.

Только при отсутствии наследников первой очереди право переходит ко второй очереди — братьям, сестрам, дедушкам и бабушкам. Далее действуют последующие очереди наследования.

Какие сроки установлены законом

Для принятия наследства установлен срок шесть месяцев со дня открытия наследства, то есть со дня смерти человека. Об этом говорится в статье 1072-2 Гражданского кодекса РК.

Если наследник не обратился к нотариусу в течение этого периода, восстановить срок можно только через суд при наличии уважительных причин.

Как происходит оформление инвестиционного портфеля

Процедура состоит из нескольких этапов.

Шаг первый — обращение к нотариусу

Наследник подает заявление о принятии наследства нотариусу по последнему месту жительства умершего. После открытия наследственного дела нотариус начинает сбор сведений об имуществе наследодателя.

Шаг второй — поиск инвестиционных активов

Если известно, что человек инвестировал через брокера, наследники должны сообщить эту информацию нотариусу. 

Для поиска казахстанских ценных бумаг нотариус может направить запрос в Центральный депозитарий ценных бумаг. Если активы находятся у иностранного брокера, запросы направляются в соответствующую организацию. На практике именно поиск активов часто занимает больше всего времени, особенно если родственники не знали о существовании брокерских счетов.

Шаг третий — получение свидетельства

После истечения шестимесячного срока нотариус выдает свидетельство о праве на наследство. Этот документ подтверждает право наследника на получение имущества умершего.

Шаг четвертый — переоформление ценных бумаг

Со свидетельством необходимо обратиться к брокеру или депозитарию. Наследник открывает собственный счет, после чего акции, облигации и другие инструменты переводятся на него.

Что делать, если наследников несколько

Ценные бумаги относятся к имуществу, которое не всегда можно физически разделить между несколькими людьми. В таких случаях возможны несколько вариантов:

• заключение соглашения между наследниками;
• оформление долевой собственности;
• выкуп одним наследником долей остальных;
• продажа активов и раздел полученных денежных средств;
• судебное урегулирование спора.

Если договориться не удается, раздел имущества производится через суд.

Переходят ли долги вместе с инвестициями

Многие ошибочно считают, что наследники получают только активы. Но законодательство предусматривает принцип универсального правопреемства. Это означает, что вместе с имуществом могут переходить и обязательства наследодателя, если они не прекращаются после его смерти.

Например, если при торговле использовались заемные средства брокера или существовали другие имущественные обязательства, они также учитываются при наследовании.

Что стоит сделать инвестору заранее

Хотя процедура наследования инвестиционного портфеля предусмотрена законом, на практике у наследников нередко возникают сложности с поиском активов. Родственники могут не знать, через какого брокера человек инвестировал, какие ценные бумаги ему принадлежали и где хранятся документы.

Чтобы упростить процесс, рекомендуется заранее оформить завещание и указать в нем порядок передачи имущества. Также полезно хранить информацию о брокерских счетах, депозитариях и инвестиционных активах вместе с другими важными документами.

Особое внимание этому вопросу стоит уделить инвесторам, которые используют несколько брокерских компаний или владеют иностранными ценными бумагами. В таких случаях поиск и переоформление активов может занять больше времени.

В целом передача инвестиционного портфеля по наследству в Казахстане регулируется общими нормами наследственного права. Но чем больше информации об активах будет доступно наследникам, тем быстрее и проще пройдет процедура оформления наследства.

Ранее сообщалось, как казахстанцы могут начать инвестировать всего с 10 тысяч тенге в месяц и постепенно сформировать портфель из акций, облигаций и ETF.

Данная информация носит ознакомительный характер и не является официальной юридической консультацией. Законодательство может меняться, а каждый случай наследования обладает своими индивидуальными особенностями.